Банковские вклады – самый распространенный способ сохранения и приумножения собственных средств. Большая часть населения хранит свои деньги в банках. И это не мудрено, так как вклады до 1.400.000 рублей застрахованы государством, что делает вклады еще и самым безопасным способом хранения капитала.
Процентная ставка по вкладу для многих является показателем прибыльности вклада. Так ли это? Нет, необходимо еще учитывать свойства банковских вкладов, такие как наличие капитализации процентов, ее периодичность, возможность пополнения, а также снятия части вклада. Тем не менее, для того чтобы спрогнозировать ожидаемую доходность по вкладу, необходимо уметь считать эти самые проценты.
Мой опыт работы в банке показал, что люди не умеют это делать. Качество обслуживания в банках, зачастую, оставляет желать лучшего. Многие менеджеры и сами не умеют считать проценты по вкладу. Поэтому важно уметь самостоятельно рассчитывать доходность вклада, учитывая как процентную ставку, так и свойства вклада.
Пример для расчета мы возьмем из статьи Свойства банковских депозитов и как ими пользоваться.
Там мы рассматривали сумму 100 000 рублей, размещенную сроком на 12 месяцев. У нас было три разных депозита, которые отличались капитализацией процентов (начисление процентов за определенный период к первоначально вложенной сумме):
- Капитализация процентов ежемесячно
- Капитализация процентов ежеквартально
- Капитализация процентов в конце срока
Для того, чтобы рассчитать процентную ставку, обычно используют две формулы:
- Для расчета простых процентов
- Для расчета сложных процентов.
Как рассчитать процентную ставку: годовую или месячную
Зачастую на сайтах организаций есть специальный калькулятор, с помощью которого можно узнать доходность вклада. Что же делать, если такой функции на сайте не представлено? Да и в договоре вряд ли будет стоять ссылка на результаты подсчета, сделанные калькулятором. Его можно изменить или вообще убрать. Лучше всего производить вычисления самому.
Расчет процентов по годовой ставке включает в себя формулу простого и сложного процента. Она указывается в документах и может быть фиксированной и плавающей. С последней иметь дело сложнее, так как она трудно прогнозируется. В этом случае базой для плавающей ставки может быть какой-нибудь ключевой параметр, например, ставка рефинансирования ЦБ. При ее изменении с определенным лагом меняется и плавающая ставка. Фиксированная же ставка привносит больше легкости в сравнительный анализ и общее понимание.
Что такое вклад и как на нем зарабатывать деньги: ТОП-5 советов от банкиров
Современный депозит представляет собой программу, которую разрабатывают кредитные учреждения в целях привлечения активной капитальной массы. Требования обычно комплексные. Умелое сочетание требований позволит эффективно распорядиться собственными фондами, получить максимальное прибавление.
Составляющие взноса:
- Сумма, которую можно разместить в финансовой компании. От этой позиции напрямую зависит размер ренты, которую выплатит кредитное учреждение. Кроме того, объем инвестиций позволяет лавировать сроком. Чем больше будут капитальные вложения, тем раньше можно будет забрать деньги и быстрее получить прибавку. Для удобства расчета прироста денежных средств позиция для объема регулируется специальным ползунком. Входит в группу зависимых характеристик. При изменении доходности автоматически будет меняться объем сбережений.
- Валюта. Влияет на размер итогового остатка. Российские юридические лица предлагают держателям не только рублевые взносы, но накопления в иностранной валюте. В числе популярных валют доллары и евро. Реже встречаются фунты, иены и юани. Ставки по накоплениям в зарубежных эквивалентах много ниже, варьируются в пределах 1.5-2.5%. Их уровень зависит от типа компании и от динамики котировок. Эта переменная является ключевой в тарифе.
- Срок, определяет продолжительность нахождения средств на счете, а также длительность действия договора между клиентами и кредитным учреждением. Имеет прямую зависимость с уровнем увеличения ресурсов. Увеличение времени позволит увидеть потенциал длительного сотрудничества с принимающей стороной. Зависит от выбранного депонентом тарифного плана. Наиболее популярные 30, 45, 60 или 180 дней соответственно. Самые высокие обычно по годичным соглашениям.
- Дата заключения договора. Этот параметр имеет значение для расчёта дохода, завершения условий соглашения. Учитывая то, соглашения редко открываются по первым числам, дата открытия будет отсчетной для формирования отчетов, предел начисления на начальную сумму. Срок достаточно легко спрогнозировать, поэтому он также участвует в составе счетного алгоритма. При помощи специального приложения точно определяется дата, когда можно будет забрать свои накопления, увеличенные на вознаграждение.
- Режим пополнения. Выбирается исходя из финансовых возможностей организации и предпочтений клиента. С учетом пополнения одинаковым ежемесячным платежом итогом на выходе будет увеличиваться. Специальное приложение может пересчитать и сбережения с опцией пролонгации.
- Ставка. Часто выбирается в качестве основного критерия при изучении условий предложения. На практике тарифы обычно разрабатывают так, чтобы сбалансировать остальные характеристики. Средний размер прибавления находится на отметке 6-9% по рублевым вложениям. Зависит от компании, уровня ключевой ставки и показателей финансовой отчётности.
Что советуют банкиры:
- В числе ТОП-5 советов от практикующих экспертов на первом месте стоит изучить полную линейку планов. Только так можно выбрать наиболее подходящие позиции для организации сбережений.
- Второй совет состоит в том, что не стоит ориентироваться на самые выгодные программы. Предпочтение следует отдавать сбалансированным реинвестициям, в которых учитывается несколько предпочтений депонента.
- Третье правило выбора – комфортная продолжительность. Обычно эта переменная сочетается с активом, который готов разместить клиент.
- Четвертый совет – использование специального онлайн сервиса, предложенного владельцем на официальном ресурсе. На подсчет уходит всего несколько секунд. Следуя всем советам можно найти действительно выгодные вклады.
- В-пятых, размещение может стать выгодным только при изучении тарифов нескольких юридических лиц. Часто выгоду можно найти во время проведения выгодных акций.
Пример калькуляции доходности.
Способ расчета простого процента
Простой процент – это процент по вкладу или кредиту, имеющий указанные в договоре периодичность и срок выплат, но без включения начисленных процентов в предыдущем периоде. Расчет годового процента по кредиту аналогичен подсчетам, проводимым по депозиту. На картинке ниже представлена формула, где Р – это тело кредита, а S – начисленные проценты. В обычной практике приравнивают количество дней в году к 365 или 366 (редко к 360), а в месяце к 30 дням.
Исходя из формулы, можно заметить, что сумма простого процента находится в зависимости от процентной ставки и срока вклада. Однако фактор периодичности начисления совершенно не имеет влияния на конечную доходность. Это объясняется тем, что проценты не присоединяются к основной сумме вклада.
В свою очередь, если в условиях договора указано, что проценты выплачиваются с определенной периодичностью, а не по завершении срока, то итоговая доходность равна сумме процентов. Примером служит ежемесячное начисление.
Как правильно различаются банковские вклады
Чтобы понять, как рассчитать процент от вклада, в первую очередь нужно разобраться с некоторыми финансовыми понятиями и нюансами:
- Процентная ставка. При упоминании данного термина в большинстве случаев подразумевается годовой процентный показатель. В расчете будут фигурировать эти цифры, даже если срок депозита составляет 3 или 6 месяцев.
- Отчетный период для выплаты процентов. Начисление процентов может происходить раз в месяц, раз в 3 месяца, ежегодно или в конце срока депозита. Вне зависимости от длительности отчетного периода расчет производят с учетом годовой ставки.
- Банковские вклады могут быть срочные и бессрочные. У срочных депозитов есть длительность действия (срок). Бессрочные можно сравнить с вкладом до востребования. Процентные ставки по ним в большинстве случаев ниже.
Отправной точкой для расчета прибыли всегда является первоначальная сумма. Однако в ряде случаев к основному телу добавляется:
- сумма, внесенная на счет позже (многие банки разрешают регулярно пополнять депозит);
- проценты, начисленные в предыдущие отчетные периоды.
Перед тем как рассчитать по вкладу прибыль, следует определить тип депозита. Их можно разделить на несколько категорий:
- с формулой простых процентов;
- с капитализацией (процент начисляется на основную сумму и на прибыль в предыдущих отчетных периодах);
- с регулярным пополнением в течение всего срока;
- с фиксированной суммой.
Перечисленные категории депозитов различаются условиями и способом расчета процентной ставки. Существуют и другие характеристики, влияющие на размер прибыли, однако это влияние не прямое.
Пример использования простых процентов
Условие задачи № 1
Клиент обратился в банк с просьбой о размещении вклада со сроком на полгода. Для 6 месяцев депозита предусмотрена ставка 8,7 % годовых с ежемесячным начислением. Минимальная сумма для совершения сделки: 30 000 рублей.
Итак, взаимодействуя с банком на предъявленных условиях, получаем:
Сумма процентов = 30 000 х 181 х 8,7 : (100 х 365) = 1294,3 руб. Надо отметить, что расчет годового процента по кредиту выглядел бы совершенно таким же образом.
Но в связи с тем, что в условии сказано о ежемесячной выплате процентов, полученная сумма будет осуществлена шестью платежами. Количество календарных дней влияет на размер этих самых выплат. Допустим клиент обратился в декабре, тогда:
- Проценты за декабрь, январь, март, май = 30 000 х 31 х 8,7 : (100 х 365) = 221,67 руб.
- Проценты за февраль = 30 000 х 28 х 8,76 : (100 х 365) = 200,22 руб.
- Проценты за апрель = 30 000 х 30 х 8,7 : (100 х 365) = 214,52 руб.
В итоге за 6 месяцев сумма депозита или кредита с начисленными процентами составит:
- Сумма с процентами = 30 000 х (1 + 181 х 8,7 : (100 х 365)) = 31 294,274 руб. Или просто 30 000 + 1294,3 = 31 294,3 руб.
Пример первый – Капитализация процентов ежемесячно
Капитализация процентов ежемесячно
В этом случае, мы применяем формулу сложных процентов, так как капитализация процентов происходит ежемесячно.
Янв: S=(100 000 х 14 х 31 / 365) / 100 S=1189,04 руб.
Далее, получившийся процент в размере 1189,04 руб., мы прибавляем к нашему первоначальному вкладу в размере 100.000 руб. Получаем 101 189,04 руб. Так выглядит ежемесячная капитализация. Дальше февраль рассчитываем аналогичным образом, не забывая про то, что в феврале 28 или 29 дней.
Фев: S=(101 189.04 х 14 х 28 / 365) / 100 S=1086,74 руб. (сумма получилась меньше, так как в феврале было меньше дней, чем в предыдущем месяце). Прибавляем полученные проценты 1086.74 к 101189,04 = 102275,78 руб. И так далее, полученные проценты прибавляем к предыдущей сумме и расчет нового месяца делаем с учетом первоначального вклада и всех накопленных процентов.
Способ расчета сложного процента
Плата за пользование полученными деньгами (в случае кредита) и вознаграждение за передачу собственных средств на хранение (в случае депозита) в основном вычисляются с помощью второго вида доходности. Расчет годовых процентов сложного типа включает в себя процент, учитывающий как начисление на сумму вклада, так и сумму ранее начисленных по вкладу процентов. При этом периодичность и срок договора также входят в условия расчета капитализированного процента. Ниже представлена формула расчета суммы процентов. Годовые значения имеют наращенный характер. Далее представлено на примере, какой из методов начисления процентов является наиболее выгодным для потребителя.
Формула расчета годовых процентов показывает, что вклад или кредит с капитализацией обязательно должен иметь периодичное начисление процентов. Это приводит к тому, что разбитый на периоды срок банковского договора способствует начислению процента за каждый временной промежуток с последующей капитализацией. Месяц выступает в роли наиболее популярного периода причисления процента, доход которого определяется по календарным дням. Поэтому совокупная прибыльность вклада выводится по сумме процентов, начисленных по отдельным периодам.
Вклады с капитализацией (управляемые вклады) — расчёт процентов
Вклады с капитализацией имеют немного более низкие процентные ставки. Это связано с тем, что проценты начисляемые за месяц перечисляются на тот же счёт и тем самым сумма растёт быстрее. На следующий месяц прибыль будет больше, поскольку сумма на депозите стала больше.
Для таких вкладов есть важное понятие: «эффективная процентная ставка».
Эффективная процентная ставка (ЭПС) — это фактический годовой процент, который будет заработан на вкладе. Он будет больше, чем исходный процент, поскольку расчёт происходит по «сложным процентам».
Такое понятие имеет место только для вкладов с капитализацией.
Например, положили 100 тыс. рублей под 12% годовых с ежемесячной капитализацией. Через один месяц на счёте будет лежать сумма 101 тыс. рублей и уже она будет лежать под 12% годовых.
Через 2 месяца сумма будет уже 102,01 тыс. рублей (вместо 102 тыс. рублей). Поскольку на заработанную 1000 рублей в первый месяц также будут начисляться проценты под 12%.
Для расчёта сложных процентов лучше всего воспользоваться онлайн калькуляторами, поскольку рассчитывать их на листочке будет проблематично. Хотя это не так уж и сложно.
Для нашего примера надо просто умножить 100 на (1,01)12. Проще говоря умножить 1,01 сам на себя двенадцать раз. Чтобы упростить себе задачу можно воспользоваться функцией в калькуляторе возведение в произвольную степень: xy.
Примечание Пенсионные вклады в среднем дают немного больше, чем обычные.
Пример использования сложных процентов
Далее выведем прибыльность сберегательного вклада с тем же условием, как и в предыдущем примере. Исключение составляет применение метода капитализированного процента.
Задача № 2
Условия депозита:
- Вложение — от 30 000 рублей.
- Депозитный срок — 6 месяцев (декабрь-май).
- Периодичность начисления и выплаты процентов — ежемесячно с капитализацией.
- Ставка по вкладу — 8,7 % годовых.
Алгоритм расчета приведен в таблице ниже.
| Месяц | Сумма, рублей | Количество дней | Проценты | Итог по месяцам, рублей |
| 1-й месяц | 30 000 | 31 | 8,7 : (100 х 365) | 221,67 |
| 2-й месяц | 30 000 + 221,67 | 31 | 8,7 : (100 х 365) | 223,31 |
| 3-й месяц | 30 221,67 + 223,31 | 28 | 8,7 : (100 х 365) | 203,19 |
| 4-й месяц | 30 444,98 + 203,19 | 31 | 8,7 : (100 х 365) | 226,46 |
| 5-й месяц | 30 648,17 + 226,46 | 30 | 8,7 : (100 х 365) | 220,77 |
| 6-й месяц | 30 874,63 + 220,77 | 31 | 8,7 : (100 х 365) | 229,77 |
В итоге спустя полгода сумма сложных процентов стала равной 1325,17 руб., итоговая сумма вклада с процентами — 31 325,17 руб. Таким образом, вклад с капитализацией процентов за 6 месяцев принес дополнительный доход в размере 30,87 руб.
Расчет годового процента по займу производился бы тем же путем. В ситуации взятия кредита или обращения в мелкие финансовые организации, такие как МФО, процентные начисления производятся таким же способом. Отличие заключается в формулировке названия. В случае депозита – это доходность, в случае кредита – это комиссии клиента или доходность самого банка.
Вычисление эффективной процентной ставки депозита в банке
Банковские организации в большинстве случаев указывают только номинальную ставку, однако клиенту следует ознакомиться и с эффективной. Она представляет собой коэффициент, который всегда применяется для расчета прибыли при указанном размере депозита. Этот способ подсчета предусматривает капитализацию.
Как рассчитать доходность вклада с простым начислением процентов за месяц и за год
Самой простой формулой для расчета процента по депозиту считается та, которая учитывает первоначальную сумму депозита. В данном случае банки предлагают начисление процентов за год или более короткий отчетный период (например, за 3 месяца). Однако в конце срока результаты в том и другом случае будут одинаковыми.
Формула в данном случае будет следующая: процент по вложениям = сумма депозита * годовая ставка (%) * количество дней в указанном периоде / 100 * количество дней в году.
Таким образом, чтобы высчитать прибыль за тот или иной отрезок времени, потребуются следующие данные:
- сумма депозита — в данном случае указывается размер на момент подписания договора;
- процентная ставка — для расчета используется годовой процент по депозиту;
- количество дней в году — здесь могут быть только 2 варианта (365 или 366);
- количество дней в периоде — при указании этой переменной процент может считаться за месяц, полгода или любой другой отрезок времени.
Чтобы понять как начисляются проценты по вкладу, стоит ознакомиться с расчетами на примере. В качестве исходных данных:
- размер вложений — 50000 руб.;
- длительность договора — 1 год;
- процентная годовая ставка — 8%.
Инвестиция не предусматривает частичного пополнения и изъятия денег до окончания срока депозита. Капитализация процентов также не учитывается. Путем подстановки данных в базовую формулу можно получить прибыль за один месяц (31 день): 50000*8*31/100*365=340 руб.
Если учесть, что срок депозита составляет 1 год (с января по декабрь), то накопления (сумма вклада и проценты) в конце периода составят 54000 руб. Проверить это можно по формуле: 50000*8*365/100*365=4000, итого 50000 руб. (тело вклада) + 4000 руб. (проценты) = 54000 руб.
Как рассчитать прибыль вклада с капитализацией
Если депозит предполагает капитализацию средств, то формула расчета процента по вкладу несколько изменится. В этом случае прибыль будет идти не только с тела депозита (начальной суммы), но еще и с процентов прошлых отчетных периодов.
Чтобы понять, какой вариант более выгодный, стоит обратиться к рассмотрению депозита на основе предыдущего примера. За основу будет принят тот же годовой вклад размером 50 тыс. руб. с годовой ставкой 8%. Однако в этом случае по условиям депозита есть капитализация.
Используя базовую формулу, можно найти прибыль вкладчика за первый месяц (январь). Она составляет те же 340 руб.: 50000*8*31/100*365=340 руб.
Для вычисления прибыли за февраль в качестве первоначальной суммы депозита будет использована цифра 50 340 руб. Она получилась при сложении тела депозита (50 тыс.) и процентов за первый месяц (340 руб.). Таким образом, прибыль по вкладу составит 318 руб. против 307 руб., которые будут начисляться в отсутствии капитализации.
На первый взгляд, разница 10 руб. большой роли не играет. Однако если подсчитать процент по сложной формуле на более длительный срок, то разница окажется больше. Так, на конец периода (в декабре) клиент получит 54 150 руб. Это на 150 руб больше, чем при вкладе без капитализации.
Если срок депозита составляет 3 года, то прибыль по вкладу с капитализацией на 1 900 руб. выше, чем по депозиту со стандартными условиями.
Разницу можно увидеть при изменении не только срока, но и первоначального взноса. Так, при вложении 500 тыс. руб. разница достигнет 19 тыс. руб.
Перед тем как рассчитать процент по вкладу, следует детально изучить условия договора, т.к. расчетный период для начисления процентов может быть разным:
Каждый день. Ежедневное начисление процентов — наиболее выгодное предложение для клиента, так как доходность такого вклада при прочих равных условиях является максимально высокой. Недостатком такого варианта можно назвать ограниченный выбор депозитных программ. Такие условия предлагают лишь некоторые банки.- Ежемесячно. Такие программы встречаются чаще всего.
- Ежеквартально. Такие предложения на финансовом рынке — не редкость, однако доходность по ним не самая высокая.
- Ежегодно. Начисление процентов раз в год — стандартное предложение для вкладов сроком на 2-3 года. Для вкладчиков это предложение с минимальным доходом.
Вклады с пополнением: расчет годовых процентов
Многие банки предлагают депозитные программы с возможностью регулярного пополнения. Если вклад без капитализации, то начисление процентов происходит по стандартной простой схеме, но с учетом дополнительно внесенной суммы.
Например, вкладчик открыл депозит на 1 год под 8% и положил на счет 100000 руб. Спустя полгода он пополнил счет на 50000 руб. В данном случае за первые 6 месяцев будет начислено 4000 руб, а за второе полугодие — 6000 руб. На конец периода прибыль составит 10000 руб.
Вклады с частичным снятием: методика начисления процентов
Существует еще одна категория банковских вкладов — это те, условия которых разрешают частичное снятие до окончания срока действия договора. Если клиент сохраняет всю первоначальную сумму на весь срок, то сложностей с подсчетом не возникает. Если первоначальный депозит сокращается, важно разобраться, как рассчитать проценты по вкладу.
В качестве примера будет рассматриваться предыдущие условия по вкладу, но слегка измененные. Вкладчик на 12 месяцев оформил депозит, годовая ставка которого составляет 8%. На момент подписания договора человек внес на счет 100000 руб., но через полгода снял 50000 руб.
В первое полугодие в качестве базовой суммы для расчета прибыли использовались 100000 руб. Согласно формуле было начислено 4000 руб. Во втором полугодии (после снятия) прибыль начислялась на сумму 50000 руб. (остаток на счете). В результате прибыль составила 2000 руб. За весь год — 6000 руб.
Если депозит с ежемесячной капитализацией, то расчет производят по сложной формуле.
Основные правила начисления вознаграждения
Финансовые вычисления включают в себя также анализ инвестиционного процесса. Ведь годовые проценты применяются не только для расчета традиционных методов сохранения средств, то есть для сберегательных вкладов, но и для оценки инвестиций на фондовом рынке. Ниже представлены основные принципы расчета, относящиеся ко всем типам приумножения капитала.
Если процент – это денежные поступления в качестве дохода, то простой и сложный процент – это ставки, по которым этот доход начисляется с определенной периодичностью на тело вклада или долга. При рассмотрении двух видов процента можно заметить, как индивид получает большую доходность, если банк используется сложные проценты. Это связано с постоянным реинвестированием накопленного дохода.
Как рассчитать доходность инвестиций?
В общем виде доходность всегда рассчитывается как прибыль (или убыток), деленная на сумму вложенных средств, умноженная на 100%. Прибыль считается как сумма продажи актива — сумма покупки актива + сумма денежных выплат, полученных за период владения активом, то есть процентный доход.
Формула 1
Пример расчета доходности инвестиций.
Мы купили акцию по цене 100 рублей (сумма вложений), продали акцию по цене 120 рублей (сумма продажи), за период владения акцией получили 5 рублей дивидендов (денежные выплаты). Считаем доходность: (120-100+5)/100 = 0,25 ∗ 100% = 25%.
Формула 2
Есть вторая формула, по которой доходность считается как сумма продажи актива + сумма денежных выплат, деленная на сумму вложений, минус 1, умноженная на 100%.
Пример расчёта доходности: (120+5)/100 — 1 ∗ 100% = 25%.
Пример будущей стоимости денег
Задача № 3
Найти будущую стоимость (БС) актива, если планируется вложение 5000 рублей, под 10,5 % годовых на 3 года.
В этой задаче текущей стоимостью (ТС) будет являться 5000 рублей, а БС этих же средств рассчитывается двумя способами. Первый без реинвестирования, а второй с учетом реинвестирования данных средств. Тогда данные расчеты выступают аналогом простых и сложных процентов.
Формула использования сложных процентов выглядит следующим образом:
Где:
- FV (англ. Future Value) — будущая стоимость денег.
- PV (англ. Present Value) — текущая или первоначальная стоимость.
Использование простых процентов выглядит так же, но записанная в скобки ставка процентов не возводится в степень, а умножается непосредственно на количество периодов.
Тогда в задаче, представленной выше, БС с применением простых процентов будет равна:
- FV = 5000 х (1 + 5 х (10,5 : 100)) = 5000 х 1,525 = 7625.
А с применением сложных процентов иначе:
- FV = 5000 х (1 + (10,5 : 100))^5 = 5000 х 1,647 = 8235.
Разница в доходности составит 610 рублей. Отсюда, взаимодействовать с финансовыми организациями, использующими сложные проценты для своих расчетов, намного выгоднее.
Чтобы сравнить денежные притоки по инвестициям, которые осуществляются в разные сроки, нужно привести их к одному моменту времени. Эта процедура называется дисконтированием, если финансовые поступления приводятся к начальному периоду, и наращением, если к будущему моменту времени. Однако в обоих случаях формула расчета процентов не изменяется. Меняется только расположение процентного множителя.
Определение капитала
В сфере финансов капитал — это сумма денег, необходимая инвестору для размещения в инвестиции или проект. В экономике это не так. Вместо этого экономисты определяют капитал как оборудование, необходимое для организации производственного процесса. Это один из двух факторов производства (другой – труд).
Таким образом, если определенная компания производит автомобили, капитал компании будет состоять из оборудования, необходимого для производства этих автомобилей, а также зданий, необходимых для размещения оборудования и готовой продукции, складов, транспортных средств, таких как погрузчики и грузовики, и любого другого инвентаря или установок, непосредственно применяемых в производственном процессе.
Кроме того, офисы компании, компьютеры, столы, стулья, телефоны, интеллектуальная собственность и даже ручки и карандаши являются частью капитала компании. Единственное, что не является частью капитала — это земля и труд.
Определимся с понятием капитализации
Капитализация, также известная как рыночная капитализация, — это процесс оценки компании. Проще говоря, рыночная капитализация бизнеса равна количеству акций, находящихся в обращении, или количеству акций, приобретенных или доступных для покупки, умноженному на рыночную цену этих акций.
Расчет капитализации компании по балансу предполагает оценку стоимости компании через разницу активов и обязательств (активы минус обязательства) или сумму денег, которой компания владеет.
Капитал — это только один элемент активов. Другие элементы включают размер счетов компании, ее краткосрочные и долгосрочные инвестиции и все, что она может конвертировать в наличные деньги.
Таким образом, если бы у компании было в общей сложности 100 000 акций в обращении и эти акции стоили по 5 рублей каждая, то расчет капитализации компании показал бы общую сумму в 500 000 рублей.
Таким образом, рыночная капитализация состоит как из финансового, так и из экономического смысла слова «капитал», за вычетом всего, что бизнес может задолжать, например, затрат на рабочую силу.
Методы подсчета различных видов капитализации
Капитализация может иметь несколько значений в деловом формате. От этого зависит способ того, как можно посчитать капитализацию компании в конечном счете.
С одной стороны, капитализация отражает теоретическую стоимость компании. Однако на практике она не равна ее рыночной стоимости. Это связано с реакцией рынка на дополнительные факторы, такие как стоимость существенной непубличной информации, изменения в управлении, операционные эффекты и другие нематериальные факторы, которые не могут быть отражены в цене акций или финансовой отчетности.
Рыночная капитализация
Во-первых, это понятие, связанное с рынком, которое относится к стоимости акций компании, находящихся в обращении. В этом случае подразумевается рыночная капитализация компании. Формула расчета этой величины выглядит следующим образом:
Рыночная капитализация = текущая цена акций компании x количество акций в обращении на рынке. Важно отметить, что рыночная капитализация — это не то же самое, что стоимость собственного капитала, и она не равна долгу компании плюс собственный капитал ее акционеров (хотя это тоже иногда называют просто капитализацией компании).
Например, расчет капитализации компании производится путем вычислений, приведенных далее.
Предположим, что у компании XYZ есть 10 миллионов акций в обращении, а текущая цена акции составляет 9 рублей. Основываясь на этой информации и приведенной выше формуле, мы можем рассчитать, что рыночная капитализация компании XYZ составляет 10 миллионов x 9 рублей = 90 миллионов рублей.
Использование Excel для подсчета
Использование компьютерной программы для произведения расчетов является более выгодной стратегией. Автоматизация вычисления позволяет быстро обработать большое количество материала.
Вбивание формул простых и сложных процентов упрощает процедуру калькуляции. Для этого не нужно каждый раз ее прописывать, достаточно вбить и протянуть формулу по ячейкам, чье количество равно числу периодов. Тем самым облегчается процесс анализа инвестиционных стратегий или выбор банковских предложений.
Для чего необходимо производить подобные расчеты
Вопрос, как посчитать процент от суммы годовых, возникает в той ситуации, когда клиент, желающий кредитоваться или оформить депозит, желает узнать о размере будущего дохода или суммы переплаты. Эти моменты достаточно актуальны и влияют на выбор банковского учреждения для обращения туда человека.
На основании полученных итогов и узнав точную сумму процента, клиент может сделать вывод об актуальности своих ожидаемых запросов и определить наиболее выгодный для себя банк.
Но стоит понимать, что чтобы рассчитать процентную ставку, кредитно-финансовые учреждения используют автоматизированные сервис-услуги. И от технических сбоев или же некорректной работы таких программ никто не застрахован. Причем чаще всего неточности при расчетах возникают не в пользу клиентов.
Как проверить правильность начисления процентов по вкладу с точностью до копейки
Техника даёт сбои. Когда есть выписка из счёта, вручную пересчитать полагающиеся к выплате проценты не так сложно.
Пример: 20 января человек открыл вклад с капитализацией раз в квартал на 5000 рублей под 9% годовых на 9 месяцев
273 дня. 10 марта пополнил счёт на 30000 рублей. 15 июля снял 10000 рублей. 20 апреля 2014 года и 20 июля 2014 года приходится на воскресенье.
| количество дней | дата | приход | расход | сумма на счёте |
| 20 января 2014 | 5000 | 0 | 5000 | |
| 49 | 10 марта 2014 | 30000 | 0 | 35000 |
| 42 | 21 апреля 2014 | 422,88% | 0 | 35422,88 |
| 85 | 15 июля 2014 | 0 | 10000 | 25422,88 |
| 6 | 21 июля 2014 | 780,03% | 0 | 26202,91 |
| 91 | 20 октября 2014 | 587,95% | 0 | 26790,86 |
20.01-10.03:
5000*9/100*49/365=60,41
10.03-21.04:
35000*9/100*42/365=362,47
20.01-21.04:
60,41+362,47=422,88
21.04-15.07:
35422,88*9/100*85/365=742,42
15.07-21.07:
25422,88*9/100*6/365=37,61
21.04-21.07:
742,42+37,61=780,03
21.07-20.10:
26202,91*9/100*91/365=587,95
Облагаются ли проценты по вкладам налогом? Какие вклады облагаются налогом?
Предполагаю, что может прозвучать вопрос о налогах, почему не сделан соответствующий калькулятор.
Обратимся к закону (статья 214.2 Налогового кодекса РФ): если на момент заключения или пролонгация
продления договора до 3-х лет процент по рублёвому вкладу превышает
на февраль 2014 года: 8,25% + 5% = 13,25%
ставку рефинансирования на 5 процентных пунктов, то
ставка вклада минус 13,25%
на процентные доходы выше этого значения гражданину РФ нужно заплатить 35% налога. Оформлением соответствующих документов должен заниматься банк.
На практике же никто не ставит процент, выше 13,25%: banki.ru, Яндекс.Вклады
Какой банк выбрать для вклада
- тот, который участвует в системе страхования вкладов [см. список банков]. Максимальная сумма компенсации составляет 700000 рублей по всем счетам в одном банке [Википедия]. Это значит, что если в Сбербанке лежит 1000000 рублей, а в Газпромбанке 400000 рублей, то при отзыв лицензии
банкротстве обоих вкладчик получит:
max Сбербанка
700000+
остаток+% в Газпромбанке
436000=1136000 рублей - тот, в котором условия договора самые привлекательные для конкретного случая. Вклады удобно выбирать на сайтах banki.ru и Яндекс. По крайне мере высока вероятность, что именно там указаны актуальные данные.
- тот, что ближе. Я, например, не готова из-за 0,5% ехать в центр города. С другой стороны, если бы сумма, которую я хочу положить была бы больше миллиона рублей, то почему бы не прокатиться?
