Рейтинг лучших брокеров для открытия ИИС 2021: сравнительная таблица

Какой вычет по ИИС можно получить

Вычеты по ИИС бывают двух видов:
А) Вычет на взносы — если в течение года пополнить ИИС на сумму до 400 000 ₽, то государство вернёт 13% от суммы пополнения, но не больше 52 000 ₽ в год. Размер вычета не может быть больше уплаченных вами налогов. Например, если вы за прошлый год заработали 100 000 ₽ и с них было заплачено налогов на 13 000 ₽, то налоговая инспекция сможет вернуть не больше 13 000 ₽.

Б) Вычет на доходы — если вы заработали что-то от покупки и продажи ценных бумаг через ИИС и не выводили деньги со счёта в течение трёх лет, то государство может освободить вас от уплаты налога с полученного дохода. Для получения этой льготы не нужен доход, облагаемый 13%-ым налогом. Брокер как налоговый агент всё сделает за вас при закрытии счёта (надо будет только запросить в ФНС справку, что вы никогда не пользовались этим вычетом). Вычет подходит для индивидуальных предпринимателей и пенсионеров, потому что они не платят НДФЛ (13%).

Каждый из инвесторов может воспользоваться только одной из льгот по одному ИИС. Чаще всего люди выбирают льготу в виде возврата денег. О ней мы и расскажем.

Что такое ИИС – кратко

ИИС – это разновидность брокерского счета. От стандартного счета ИИС отличается особым налоговым режимом и определенными ограничениями:

• ИИС может быть один у одного инвестора;
• валюта, в которой открывается ИИС – только рубли;
• на ИИС нельзя вводить более 1 млн рублей;
• на ИИС можно купить активы, обращающиеся на российских фондовых биржах.

Главное преимущество ИИС – возможность получить налоговый вычет.

Таким образом, ИИС – это способ инвестирования, а не отдельный финансовый инструмент. Поэтому «купить ИИС» не получится. На ИИС можно только приобретать активы.

Более подробно об ИИС и одной из стратегий «ИИС + ОФЗ» я рассказывал в этой статье.

Кто может получить вычет

Для получения вычета по ИИС нужно:

• открыть счёт в 2021 году или ранее;
• пополнить ИИС на сумму до 1 миллиона ₽ за прошлый год (можно меньше, даже 1 тысячи ₽ достаточно для получения вычета), при этом вычет в размере 13% вернут с суммы, которая не превышает 400 000 ₽;
• купить ценные бумаги на какую-то часть суммы (можно купить одну акцию или купить любые ценные бумаги на всю сумму);
• получать доход, с которого был уплачен налог по ставке 13% (например, зарплату);
• не закрывать ИИС в течение трёх лет после открытия (если это сделать, то вычет нужно будет вернуть);
• заполнить декларацию 3-НДФЛ и с подтверждающими документами отправить в адрес налоговой инспекции по месту жительства.

Дивиденды

Акции рекомендуется приобретать по аналогичной схеме, прибыль можно выводить на карту. Они считаются более рискованными ценными бумагами, так как дивиденды могут измениться:

1. Решение о размере дивидендов принимают держатели привилегированных акций. Компания с высокими дивидендами может урезать выплаты или отказаться от них.
2. Периодом массовых дивидендных выплат является май-июль. В другие месяцы акции, скорее всего не принесут дохода. Создать стабильный денежный поток с ежемесячными выплатами не получится.
3. Акции более волантильны, цены на них часто «прыгают». Колебания могут составлять от нескольких процентов до десятков.

Доходы по дивидендам акций составляют от 1 до 15% годовых. Информацию о размере выплат можно найти в брокерском календаре. Резкое увеличение дивидендов приводит к массовой скупке акций. Котировки растут, а доходность акций снижается.

Какие документы нужны

Перед отправкой документов в налоговую инспекцию вам нужно подготовить такие бумаги:

• договор с брокером об открытии ИИС (дают при открытии счёта в офисе или присылают на электронную почту, если ИИС открывался через интернет);
• справка 2-НДФЛ за прошлый год (можно спросить в бухгалтерии на работе);
• платёжные поручения или приходно-кассовые ордера, подтверждающие отправку денег на ИИС (их можно скачать в интернет-банке, если через него отправляли деньги).

Подойдут цифровые копии этих документов — например, фотографии или изображения в формате pdf, которые можно переслать в электронном виде.

Если все документы собраны, то можете приступать к заполнению налоговой декларации за прошлый год. Она называется 3-НДФЛ. Бланк для заполнения можно взять в налоговой инспекции, найти шаблон в интернете или заполнить онлайн на сайте налоговой инспекции. Это самый простой способ.

Чего на ИИС купить нельзя

Еще один больной вопрос, можно ли купить ПИФы на ИИС. Увы, такой возможности нет. Дело в том, что паи ПИФов продает управляющая компания, создавшая этот самый ПИФ. Например, Сбербанк Управление активами или Альфа-Капитал. Паи этих фондов не находятся в свободном обращении, поэтому купить / продать их на бирже нельзя. Обязательно нужен договор с управляющей компанией.

Итак, ПИФы на ИИС купить нельзя. Какие еще есть ограничения? На ИИС нельзя купить:

• акции иностранных компаний, не обращающиеся на Санкт-Петербургской бирже;
• зарубежные ETF;
• бинарные опционы (я имею в виду настоящие бинарные опционы – они обращаются на Чикагской бирже);
• ОФЗ-н – они распространяются только в банках-агентах (с 2019 года этих банков станет больше);
• депозиты;
• страховые продукты типа ИСЖ или НСЖ;
• казначейские облигации США (только через ETF);
• драгоценные металлы;
• дорогостоящие еврооблигации (технически – можно, если накопить средства на счете).

Как видно, ИИС выполняет свою определенную задачу. И если чего-то на ИИС купить нельзя, то начинающему инвестору это и не больно-то надо. Ассортимента из того, что можно купить на ИИС, предостаточно. Это российские и наиболее ликвидные зарубежные акции, облигации (в том числе ОФЗ, муниципальные и корпоративные облигации), еврооблигации, ETF, БПИФы и инструменты срочного рынка. Вариантов много, для среднестатистического инвестора – самое то. А для более рисковых инструментов можно использовать стандартные брокерские счета. Или не использовать. На этом всё, удачи, и да пребудут с вами деньги!

Оцените статью

[Общее число голосов: 4 Средняя оценка: 5]

Как получить доступ в личный кабинет на сайте налоговой инспекции

Сайт находится по адресу: nalog.ru. Для входа в свой аккаунт на главной странице в разделе «Физические лица» нужно нажать на «Личный кабинет». Логином выступает номер вашего ИНН.

Получить пароль можно одним из таких способов:

• при посещении любой налоговой инспекции (возьмите ИНН и паспорт);
• использовать логин и пароль от сервиса «Госуслуги» (можно получить на Почте России или в МФЦ);
• получить квалифицированную электронную подпись в одной из этих организаций (это стоит 1000–3500 ₽).

Ещё вам понадобится простая электронная подпись (ЭП), которой вы будете подписывать документы, отправляемые в инспекцию. Это пароль, который вы сами задаёте. Чтобы создать ЭП, нужно зайти в свой профиль, который доступен при клике на своё имя на главной странице. Затем выбрать вкладку «Получить ЭП». Она регистрируется в течение суток. После этого вы сможете отправлять документы через сайт налоговой, указывая пароль к сертификату ЭП вместо своей подписи.

Как инвестировать самому и что покупать

Для тех, кто решил управлять счетом самостоятельно, схема инвестирования выглядит примерно так:

1. Откройте ИИС в Сбербанке.
2. Пополните свой инвестсчет.
3. Начните приобретать активы.
4. Продавайте ценные бумаги при изменении рыночной стоимости.
5. Покупайте новые активы и храните до момента, когда цена вырастет.

С инвестсчетом торговать можно государственными и корпоративными облигациями, инвестиционными облигациями Сбербанка, акциями Московской биржи, ETF и т.д. В чем разница между описанными активами и какие из них выгоднее, Bankiros.ru уже подробно разбирался.

Как подать декларацию через личный кабинет на сайте налоговой инспекции

Для этого выберите раздел «Жизненные ситуации» и нажмите на «Подать декларацию 3-НДФЛ». Затем возможны два варианта:

• загрузить электронную форму декларации, заполненную через специальную программу налоговой службы;
• заполнить декларацию онлайн.

Вот как заполнять декларацию онлайн:

• Выберите налоговую инспекцию, куда будет отправлена декларация — она должна располагаться по месту вашей регистрации.
• Укажите год, за который подаётся декларация. Сейчас можно подать за 2021, 2021 или 2021 год.

• Добавьте источник дохода. Им может быть организация, в которой вы работаете, статус индивидуального предпринимателя, физическое лицо или иной источник. Чаще всего нужно указать официальное название компании, в которой вы работаете. Оно написано в справке 2-НДФЛ. Из неё перепишите ИНН, КПП, код по ОКТМО и доходы, которые вам начисляли каждый месяц, итоговые суммы дохода и удержанного налога.

• Укажите вычеты, которые хотели бы получить. Если у вас ИИС, то нужно поставить «галочку» напротив «Инвестиционные налоговые вычеты». Дальше надо записать сумму, на которую пополнили ИИС в прошлом году.

• Прикрепите электронные формы документов, которые указаны выше.

• Введите пароль к сертификату электронной подписи и отправьте декларацию с документами в налоговую службу.

• Можно тут же заполнить документы на возврат денег на ваш банковский счёт. Для этого нужно указать БИК банка, его полное название и номер самого счёта. Затем подписать заявление ключом к электронной подписи.

• Если забыли прикрепить какие-то документы, то вернитесь в раздел «Подать декларацию 3-НДФЛ», нажимайте на номер декларации и добавляйте документы.

Как вывести еще больше денег с ИИС?

Для повышения эффективности использования денежных средств можно использовать схему с покупкой облигаций. По схеме деньги, полученные от одних ценных бумаг, перекладывают в другие. При этом важно учесть даты купонных платежей.

Для схемы подходят ОФЗ. Федеральные облигации отличаются высокой ликвидностью, легко продаются, покупаются. Купонный доход по ним не облагается НДФЛ. Инвестор осуществляет покупку бумаг поэтапно:

1. Купить ОФЗ с ближайшей датой купонной выплаты. Если выбор ценных бумаг довольно широк, приобретаем облигации с высоким НКД и меньшей стоимостью.
2. Получить платеж, продать и искать новые бумаги.
3. Купить, дождаться купонной выплаты.
4. Повторить схему.

Схема позволяет выводить платежи по купонам несколько раз в год. При реализации плана придется учитывать расходы на брокерское обслуживание, комиссию. Могут возникнуть потери, связанные с разницей купли-продажи облигаций федерального займа. Поэтому стоит приобретать бумаги с высокой ликвидностью, прошедшие через большее количество сделок. По крайней цене выкупать и реализовывать не рекомендуется.

Схему можно применить на примере акций. Но дивиденды облагаются налогами и дольше идут на счет.

Что делать, если не хотите сами этим заниматься

Существуют компании, которые готовы помочь заполнить налоговую декларацию и передать её в налоговую инспекцию. Стоимость услуг составляет от 499 ₽. От вас требуется только собрать пакет документов.

Кто может заполнить и отправить декларацию

Сэкономить эти деньги могут привилегированные клиенты некоторых банков. Например, в Сбербанке обладатели пакета «Первый» или Private Banking могут бесплатно получить помощь налогового консультанта по заполнению и подаче всех нужных документов.

Также услуги по возврату налогов предлагают брокеры. В БКС можно бесплатно воспользоваться услугой по получению вычета по ИИС. Для этого нужно заполнить заявку на этой странице. Налоговый консультант заполнит декларацию за вас, но отправлять документы нужно будет самостоятельно. Если попросить помощи в сборе документов и отправке декларации, то за это нужно заплатить 3499 ₽.

В Финам комплексная услуга стоит 3399 ₽ в год, в «Открытие брокер» — 1699 ₽ за оформление декларации или 3499 ₽ за оформление и подачу.

Читайте по теме: 6 сервисов, которые помогут вернуть налоги, не выходя из дома

Немного про налоги на прибыль

При выводе прибыли с инвестиционного счета приходится учитывать НДФЛ — 13%. В итоге поступления будут немного меньше. Например, инвестор получил доход по дивидендам в размере 50000, фактически сумма прибыли составит 43500 за вычетом 13%.

Доход, полученный от ОФЗ и муниципальных облигаций, налогами не облагается. На депозит поступит полная сумма облигационных выплат. С корпоративных облигаций налог 13% взимается при превышении ставки Центрального Банка на 5 пунктов. Например, ключевая ставка – 10%, купонные выплаты установлены в размере до 16%. Следовательно, 13% будут удержаны с превышения или с дохода в 1%.

Можно ли ускорить процесс получения денег

На получение инвестиционного вычета заявление можно подать в любое время. Но если вы отчитываетесь за прошлый год, то тогда декларацию нужно подать до 30 апреля. В соответствии с Налоговым кодексом, камеральная проверка ваших документов идёт три месяца, а потом один месяц даётся на перечисление средств. Ускорить процесс невозможно, но облегчить — вполне: для этого подайте документы на вычет через личный кабинет на сайте ФНС. Плюсы: никаких очередей, возможность контролировать ход проверки, оперативно будете получать уведомления. Минусы: нужно технически научиться работать в личном кабинете.

Открываем новый ИИС

Если же читатель решил вывести все деньги со своего индивидуального инвестиционного счета из-за недобросовестного брокера, то расстраиваться не стоит. Всегда можно открыть ИИС у действительно надежной компании — BCS. Это делается за пару минут:

1. Необходимо перейти по ссылке на их официальный сайт.
2. Ввести номер своего телефона, согласиться с условиями обслуживания и прочитать их.
3. Отправить ряд документов, которые необходимы брокеру.

Теперь будет создан новый ИИС, который можно и нужно использовать для регулярного получения дохода!

Как закрыть инвестсчет

Для закрытия инвестиционного счета необходимо:

Дебетовая карта Tinkoff Black

Оформить онлайн

1. Обратиться в офис управляющей компании или уполномоченное отделение Сбербанка.
2. Подать заявление о выводе ценных бумаг или денежных средств.
3. Указать реквизиты для перечисления остатка со счета.

Закрытие счета произойдет по истечении пяти дней.

Преимущества и недостатки

Риски

О рисках было уже сказано выше, в недостатках ИИС.

Можно выделить еще некоторые:

• неправильно собранный портфель. Он не дает доход и может привести к уменьшению активов. К сожалению, при таком раскладе инвестор не только остается без денег, но еще должен оплатить все комиссионные;
• если сняли средства до истечения трех лет, индивидуальный счет закрывается. Если же вычет уже был взят, его придется вернуть государству, да еще заплатить пени за пользование средствами.

Стратегии инвестирования через ИИС

Существуют 3 стратегии инвестирования:

• теоретическая. Открывается счет в брокерской компании без вложения средств. Через 3 года за некоторое время до закрытия на него кладутся максимально возможные средства. После окончания срока действия счета вложенные деньги возвращаются и подается заявление на налоговые вычеты. Безрисковая стратегия, на 13% годовых;
• консервативная. Вкладывать средства ежегодно до конца налогового года, затем после 30 апреля следующего года обращаться в налоговую за возвратом 13 %. В таком случае за 3 года доходность вкладчика будет минимум 8 % годовых;
• оптимальная. Позволяет сделать не только налоговый вычет, но еще и получить прибыль. В таком случае средства не просто должны лежать на счете, а еще и работать. Наименее рискованный способ – вложить их в облигации федерального займа, выбрав наиболее приемлемые по процентной ставке и со сроком погашения, почти совпадающим с закрытием индивидуального счета. Тогда, помимо возврата налога, можно получить дополнительный доход.